安永发布中国上市银行报告：一季度业绩同比好转净息差趋势变化仍待观察

日前，安永在北京发布《2021年中国上市银行回顾与未来展望》报告报告覆盖全部59家上市银行，多维度展现上市银行2021年经营业绩，业务结构，资产质量，抗风险能力的变化同时，展现了上市银行在复杂多变的环境中不变的战略定力，以及在服务实体经济，零售业务转型，数字化转型，绿色金融，普惠金融等方面的持续努力

安永《中国42家a股上市银行2022年一季度业绩概览》显示，上市银行2022年一季度业绩较2021年有所改善2022年一季度，42家a股上市银行净利润同比增长8.22%，比2021年一季度提高3.67个百分点2022年一季度末，不良率较年初进一步下降

经营业绩明显回升，资产质量有所改善。

安永大中华区金融服务首席合伙人易欣表示，2021年，整体宏观经济形势好转，新冠肺炎疫情影响趋缓，中国经济增速回升中国上市银行的业绩持续增长，并出现明显反弹具体来看，上市银行营业收入稳步增长，利润稳步回升，不良贷款率由升转降，资产质量有所改善，拨备覆盖率和资本充足率提高，抗风险能力增强同时，伴随着资管新规过渡期的结束，上市银行理财业务转型加速，多项监管措施的出台使得上市银行面临更严格的监管要求

报告显示，2021年营业总收入为人民币60，527.08亿元，同比增长7.75%，较2020年的4.91%上升2.84个百分点，全年净利润合计19，947.89亿元，同比增长12.05%，增速比2020年的0.10%提高11.95个百分点。

净利润增长主要是由于收入增加，手续费及佣金净收入持续增长，减值损失计提放缓2021年，上市银行积极推进业务转型，布局理财等中间业务居民对财富管理需求的增长带动了代理和资产管理业务的快速增长手续费及佣金收入增速继续回升，同比增长8.04%，增速比上年提高3.19个百分点与此同时，上市银行从疫情中逐渐恢复，资产质量有所改善，拨备计提放缓

虽然房地产行业的风险已经暴露，但上市银行对公房地产行业的加权平均不良贷款率已经从2020年末的1.71%上升到2021年末的2.62%但上市银行整体不良贷款率由增转降，加权平均不良贷款率由2020年末的1.50%降至2021年末的1.37%

最近几年来，房地产金融风险及其对银行资产质量的影响已经成为当前金融市场的热点安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许表示，虽然房地产贷款是不良双升，但风险总体可控接下来，在促进房地产行业长期健康发展的前提下，金融机构也会根据政策导向，从长期角度提供信贷支持此外，虽然上市银行不良贷款率有所下降，但非信贷资产风险有所上升，未来仍需加强信贷风险防控

数据显示，2021年，上市银行债权投资减值增加超过1600亿元，其中全国性股份制银行债权投资减值占比从1.65%上升至3.09%，城商行从1.86%上升至2.81%。

零售利润的贡献是否会进一步提高净息差还有待观察。

2021年，央行继续保持稳健的货币政策，并于7月和12月分别下调准备金0.5个百分点市场流动性较为充裕，上市银行总资产保持增长态势同时，为响应国家政策，上市银行继续加大对实体经济的支持力度，信贷资产占比持续上升

报告显示，上市银行加大了对国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，信贷投放持续快速增长，贷款余额增长11.45%，制造业贷款增加，增速加快制造业贷款总额增长了10.88%，比2020年的9.50%提高了1.38个百分点

上市银行持续加大普惠贷款投入，46家上市银行披露了2021年末普惠贷款情况，总余额111.02亿元，较2020年末增长28.99%，高于全部贷款增速17.54个百分点。

此外，报告显示，上市银行在零售业务转型方面持续发力，利润贡献进一步增强2021年，上市银行零售业务营业收入占总营业收入的42.38%，比2020年提高0.12个百分点，高于公司业务的40.29%和金融市场业务的12.10%零售业务税前利润占税前利润总额的46.43%，比2020年提高0.91个百分点上市银行通过不断提升客户，产品和风险控制的精细化管理水平，应对市场竞争和监管压力一些银行抓住养老金融等新机遇，通过金融供给侧改革保持零售业务的领先地位

2022年一季度末以来，国内疫情频发，金融监管不断收紧上市银行面临的不确定性和复杂性增加了易欣认为，中国经济长期向好的基本面没有改变在稳增长，服务国家和实体经济战略的推动下，上市银行的业务发展也将迎来新的机遇上市银行需要进一步打造核心竞争力，提升商业模式从传统的表内贷款业务驱动向综合金融模式驱动转变，从资产+负债，金融+生命，商业银行+投行，存款+资产管理规模，贷款+客户融资总额等方面打造综合金融服务的核心竞争力

对于今年银行净息差的走势，24家上市银行在2022年一季度季报中披露了净息差其中，17家银行的净息差较2021年有所下降，仅6家上升，1家持平安永金融服务审计华北区主管合伙人蒋认为，2022年经济下行压力加大在LPR降准和让利实体经济的政策导向共同影响下，银行资产收益率预计将面临进一步下行压力伴随着存款利率市场化改革的推进，市场利率下行也将带动存款利率下降，有利于银行业稳定净息差净息差受宏观经济，信贷周期，货币政策，监管政策等一系列因素的影响银行业整体净息差的变化趋势有待观察